北京绿化基金会2008年度财务会计报告
　　本基金会按照《基金会管理条例》及相关规定，编制2008年度财务会计报告。本基金会理事会及理事、监事保证本年度财务会计报告的内容真实、准确和完整，并为此承担责任。
 
目录
一、公益活动情况
1.接受捐赠、提供资助情况
2.募捐情况(公募基金会)
3.公益支出情况
二、财务会计报告
1.资产负债表
2.业务活动表
3.现金流量表
三、审计报告
四、监事意见

一、公益活动情况
1．接受捐赠、提供资助情况
单位：人民币元
项目　　　　　　　　　　　　　现金　　　　　　实物折合　　　　合计
一、本年捐赠收入：　　　　　　1120125.82　　　1148199.74　　　2268325.56
（一）来自境内的捐赠：　　　　1120125.82　　　1148199.74　　　2268325.56
其中：来自境内自然人的捐赠：　23022.79　　　　66999.74　　　　90022.53
来自境内法人或者其他组织的捐赠：1097103.03　　1081200　　　　2178303.03
（二）来自境外的捐赠：　　　　　0　　　　　　　0　　　　　　　0
其中：来自境外自然人的捐赠：　　0　　　　　　　0　　　　　　　0
来自境外法人或者其他组织的捐赠：0　　　　　　　0　　　　　　　0
二、本年度开展公益资助项目共计（7）项,
用于资助的支出：　　　　　　　1254937.48　　　1081200　　　　2336137.48
2．募捐情况表（公募基金会）
单位：人民币元
项目　　　　　　　　　　　　现金　　　　　　实物折合　　　　合计
一、本年度组织开展募捐活动(9)项，
募捐取得的收入：　　　　　　1120125.82　　　1148199.74　　　2268325.56
（一）来自境内的捐赠：　　　　1120125.82　　1148199.74　　　2268325.56
其中：来自境内自然人的捐赠：　23022.79　　　66999.74 　　　　90022.53
来自境内法人或者其他组织的捐赠：1097103.03　1081200　　　　　2178303.03
（二）来自境外的捐赠：　　　　　0　　　　　　0　　　　　　　0
其中：来自境外自然人的捐赠：　　0　　　　　　0　　　　　　　0
来自境外法人或者其他组织的捐赠：0　　　　　　0　　　　　　　0
3．公益支出情况
公募基金会　　单位：人民币元
项目　　　　　　　　　　　　　数额
上年度总收入：　　　　　　　　5065525.68
本年度总支出：　　　　　　　　3384326.88
本年度用于公益事业的支出：　　2735496.85
工作人员工资福利支出：　　　　57000
行政办公支出：　　　　　　　　30516.43
公益事业支出占上年度总收入的比例：　54%
工作人员工资福利和行政办公支出占总支出的比例：　2.59%

二、财务会计报告
1、资产负债表 单位：人民币元
项目
资 产　　　　　　　行次　　　　年初数　　　　　　期末数
流动资产：
货币资金　　　　　　1　　　　　3336752.51　　　　1546853.37
短期投资　　　　　　2　　　　　0　　　　　　　　　0
应收款项　　　　　　3　　　　　0　　　　　　　　　0
预付账款　　　　　　4 　　　　　0　　　　　　　　0
存货　　　　　　　　8　　　　　9980　　　　　　　76979.74
待摊费用　　　　　　9　　　　　0　　　　　　　　　0
一年内到期的长　　　15　　　　　0　　　　　　　　　0
期债权投资
其他流动资产　　　　18　　　　　0　　　　　　　　　0
流动资产合计　　　　20　　　　　3346732.51　　　　1623833.11
长期投资：
长期股权投资　　　　21　　　　　2807625　　　　　　2621311.4
长期债权投资　　　　24　　　　　1000000　　　　　　3000000
长期投资合计　　　　30　　　　　3807625　　　　　　5621311.4
固定资产：
固定资产原价　　　　31　　　　　206495　　　　　　　229145
减：累计折旧　　　　32　　　　　130312.47　　　　　167751.57
固定资产净值　　　　33　　　　　76182.53　　　　　　61393.43
在建工程　　　　　 34　　　　　0　　　　　　　　　0
文物文化资产　　　　35　　　　　0　　　　　　　　　0
固定资产清理　　　　38　　　　　0　　　　　　　　　0
固定资产合计　　　　40　　　　　76182.53　　　　　　61393.43
无形资产：
无形资产　　　　　41
受托代理资产：
受托代理资　　　　51　　　　　0　　　　　　　　　0
资产总计　　　　　60　　　　　7230540.04　　　　　7306537.94

负债和净资产 行次　　　　 年初数　　　　　　期末数
短期借款　　　　　61　　　　　0　　　　　0
应付款项　　　　　62　　　　　481595.46　　　　　454998.32
应付工资　　　　　63　　　　　0　　　　　　　　　0
应交税金　　　　　65　　　　　0　　　　　　　　　0
预收账款　　　　　66　　　　　0　　　　　　　　　0
预提费用　　　　　71　　　　　-967.46　　　　　　-40
预计负债　　　　　72　　　　　0　　　　　　　　　0
一年内到期的长期负债74　　　　0　　　　　　　　　0
其他流动负债　　　78　　　　　0　　　　　　　　　0
流动负债合计　　　80　　　　　480628　　　　　　　454958.32
长期负债：
长期借款　　　　　81　　　　　0　　　　　　　　　0
长期应付款　　　　84　　　　　0　　　　　　　　　0
其他长期负债　　　88　　　　　0　　　　　　　　　0
长期负债合计　　　90　　　　　0　　　　　　　　　0
受托代理负债：
受托代理负债　　　91　　　　　0　　　　　　　　　0
负债合计　　　　　100　　　　 480628　　　　　 454958.32
净资产：
非限定性净资产　　101　　　　 6749912.04　　　　 6851579.62
限定性净资产　　　105　　　　 0　　　　　　　　　0
净资产合计　　　　110　　　　 6749912.04　　　　 6851579.62
负债和净资产总计　120　　　　 7230540.04　　　　 7306537.94

2、业务活动表 单位：人民币元
项目　　　　行次　　　　上年末数　　　　　　　　　本年累计数
　　　　　　　　非限定性　限定性　合计　　　非限定性　限定性　合计
一、收入
其中：捐赠收入1　4810435.03　0　4810435.03　　2268325.56　0　2268325.56
会费收入　　　2　　0　　　　　0　　　0　　　　　0　　　　0　　　0
提供服务收入　3　　0　　　　　0　　　0　　　　　　0　　　　0　　　0
商品销售收入　4　　0　　　　　0　　　0　　　　　　0　　　　0　　　0
政府补助收入　5　　0　　　　　0　　　0　　　　　　0　　　　0　　　0
投资收益　　6　　240247　　　0　240247　　　　1209068.31　0　1209068.31
其他收入　　9　　14843.65　　0　14843.65　　　8600.59　　　0　8600.59
收入合计　　11　5065525.68　　0　5065525.68　　3485994.46　0　3485994.46
二、费用
(一)业务活动成本12　4458528.3　0　4458528.3　　　2735496.85　0　2735496.85
其中1：　　　13
其中2：　　　14
其中3：　　　15
其中4：　　　16
（二）管理费用21　378724.51　　0　378724.51　　　87516.43　　0　87516.43
（三）筹资费用24　0　　　　　　0　　0　　　　　　0　　　　　0　　0
（四）其他费用28　0　　　　　　0　　0　　　　　　561313.6　　0　561313.6
费用合计　　　35　4837252.81　0　4837252.81　　3384326.88　0　3384326.88
三、限定性净资产转为非限定性净资产
　　　　　　　40　0　　　　　0　　0　　　　　　　0　　　　0　　0
四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）
　　　　　　　45　228272.87　0　228272.87　　　101667.58　0　101667.58

3、现金流量表 单位：人民币元
项目　　　　　　　　　　　　　　　　行次　　　金　额
一、业务活动产生的现金流量：
接受捐赠收到的现金　　　　　　　　　　1　　　 741303.42
收取会费收到的现金　　　　　　　　　　2　　 　0
提供服务收到的现金　　　　　　　　　　3　　　 0
销售商品收到的现金　　　　　　　　　　4　　　 0
政府补助收到的现金　　　　　　　　　　5　　　 0
收到的其他与业务活动有关的现金　　　　8　 　　8600.59
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　13　　　749904.01
提供捐赠或者资助支付的现金　　　　　　14　　　960846.76
支付给员工以及为员工支付的现金　　　　15　　　422824.7
购买商品、接受服务支付的现金　　　　　16　　　22650
支付的其他与业务活动有关的现金　　　　19　　　322900
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　23　　　1729221.46
业务活动产生的现金流量净额　　　　　　24　　　-979317.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　25　　　0
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　26　　　1209068.31
处置固定资产和无形资产所收回的现金　　27　　　0
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　30　　　0
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　34　　　1209068.31
购建固定资产和无形资产所支付的现金　　35　　　19650
对外投资所支付的现金　　　　　　　　　36　　　0
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　39　　　2000000
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　43　　　2019650
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　44　　　-810581.69
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　45　　　0
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　48　　　0
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　50　　　0
偿还借款所支付的现金　　　　　　　　　51　　　0
偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　52　　　0
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　55　　　0
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　58　　　0
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　59　　　0
四、汇率变动对现金的影响额　　　　　　60　　　0
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　61　　　-1789899.14

三、审计报告
经审计，我们未发现北京绿化基金会存在投资失误、收到的捐助款应拨未拨等问题。
我们认为，北京绿化基金会财务报表已按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京绿化基金会2008年12月31日的财务状况以及2008年度的业务活动成果和现金流量。
审计机构：北京永拓会计师事务所有限责任公司
审计日期：2009年2月23日

四、监事意见
2008年度北京绿化基金会监事会报告
2008年北京绿化基金会坚决贯彻党中央、市委、市政府的有关精神，在首都绿化委员会和北京市园林绿化局领导下，各项工作都取得了一定成绩，为绿化造林、办好绿色奥运做出了贡献。所有成绩都是在单理事长的正确领导和全体理事共同努力下取得的结果。根据国务院《关于基金会管理条例》和北京绿化基金会章程的有关规定，监事会在过去的一年中积极履行了自己的职责，参与商议了基金会的主要工作，并对2008年度财务报告进行了审查。现将审查结果报告如下：
（一）各项绿化资金的筹集合法合规。
（二）各项费用开支控制管理富有成效。
（三）各项资金的使用实现了良好的经济效益和社会效益。
（四）各项资产的管理实现了保值增值和良性循环。
综上所述，绿化基金会在过去一年中，内控体系进一步加强，管理制度进一步完善，职能效用进一步加强；2008年财务计划的执行符合《基金会管理条例》和基金会章程的规定；符合国家税法和有关财务制度的规定。
我们相信，绿化基金会一定能在2009年进一步贯彻国务院《基金会管理条例》和国家的各项优惠政策，发挥基金会的特殊功能，广开渠道，扩大捐赠面，务实进取，为首都绿化事业和生态环境的改善做出更大的贡献。
监事签字：吕江
日　　期：2009年2月23日